UW NALATENSCHAP REGELEN

Het regelen van uw nalatenschap en het besparen van erfbelasting begint bij goede en actuele huwelijksvoorwaarden/samenlevingscontract en testamenten! Een op maat gesneden schenkingsplan maakt het verhaal vervolgens “af”.

ESTATEPLANNING

"Estate planning, is the process of accumulating and disposing of an estate to maximize the goals of the estate owner. The various goals of estate planning include making sure the greatest amount of the estate passes to the estate owner's intended beneficiaries, often including paying the least amount of taxes and avoiding or minimizing probate court involvement. Additional goals typically include providing for and designating guardians for minor children and planning for incapacity."

Estate Planning is een term die is overkomen waaien vanuit de Verenigde Staten. Vaak wordt dan ook gedacht dat estate planning te maken heeft met vermogensplanning of met de aan- en verkoop van vastgoed. Dat is echter niet het geval. Estate Planning kan als volgt worden gedefinieerd:
"Estate Planning is advisering inzake de overgang van uw vermogen. Dit kan zowel bij leven als bij overlijden. Het is de bedoeling dat uw vermogen bij de juiste personen terechtkomt, en dan liefst zo veel mogelijk. Met andere woorden: de overgang moet gepaard gaan met zo min mogelijk belastingbetaling."

Dat betekent dat een aantal zaken samen komt bij estate planning, te weten:

  • Relatievermogensrecht (bent u getrouwd of bent u samenwonend? Is het uw eerste relatie? Is er een samenlevingscontract of zijn er huwelijksvoorwaarden gemaakt?)
  • Erfrecht (heeft u een testament? Is het nog actueel? Wat regelt de wet? wie erft uw vermogen?)
  • Schenken (wat wilt u schenken? Hoeveel? Aan wie? Hoeveel schenkbelasting moet er betaald worden?)
  • Erfbelasting (hoeveel ontvangt de minister van financiën na uw overlijden? Kunnen we dat verminderen? wanneer moeten de erfgenamen dat betalen?)

Bij veel mensen speelt de gedachte dat erfbelasting besparen alleen gerealiseerd kan worden door te schenken. Niets is echter minder waar. De besparing kan veel eerder en beter worden bereikt door een combinatie van de juiste huwelijksvoorwaarden of samenlevingscontract en een goed testament.